Как «подарок» от налоговой вогнал актюбинку в долги

Продавая компанию, любой бизнесмен в Казахстане нарывается на большие неприятности

Недавно Актюбинский департамент госдоходов через суд признал недействительной продажу компании, которой пользовались обнальщики, и юридически вернул её прежней владелице. Но вместе с возвращённым бизнесом женщина получила «подарок» — долг почти на 50 миллионов тенге.

В 2018 году актюбинка продала свою компанию «Электро Тех Снаб». Как потом оказалось, новые владельцы использовали компанию для обнала. Это выявилось в ходе проверок Департамента государственных доходов Актюбинской области. Налоговая служба обратилась с иском в суд, где подставные учредители и директора откровенно признались: никакой реальной предпринимательской деятельности они не вели, товаров не поставляли, а лишь снимали наличку в банках. В 2022 году по иску Департамента госдоходов актюбинские суды признали договор купли-продажи компании «Электро Тех Снаб» недействительным. В результате этих судебных решений компания автоматически вернулась прежней хозяйке.
Перед тем как налоговая служба аннулировала их полномочия, «обнальщики» успели провернуть дуплетную схему. В апреле 2022 года подставной директор признал в экономическом суде сразу два липовых долга за товары и услуги, которых фирма никогда не получала, — почти на 50 миллионов тенге. И по бумагам перед поставщиками у фирмы образовался долг.

Прежняя хозяйка, которой после иска ДГД вернулась обратно эта компания, даже не подозревала об этом долге. О нем она узнала только летом 2026 года, когда судебные исполнители закрыли ей выезд из Казахстана.
На все объяснения о том, что она ни в чём не виновата, у судебных исполнителей был один ответ: заплатите.

Дело дошло до суда. Получался парадокс: по иску ДГД суд установил: «покупатели» были лишь номинальными владельцами, а по сути — дропперами, а сделка по покупке ими компании признана недействительной с самого начала. Значит, по закону недействительная сделка не влечёт последствий и недействительна с момента совершения. Номиналы не имели права подписывать соглашения и признавать долги от имени ТОО.

Но суд решил иначе — владелица, которой вернули проданное ею ТОО, теперь будет платить по долгам предыдущих владельцев. Доводы правопреемников ТОО о том, что она к обнальным делам покупателей её ТООшки отношения не имела, суд не принял.
Когда юристы ТОО «Электро Тех Снаб» обратились в СМЭС с требованием пересмотреть оба дела по новым обстоятельствам, суд первой инстанции отказал. Облсуд с этим согласился.
Сейчас судебники грозят должнице, что опишут имущество и выставят его на торги, по сути, за чужие долги.

По мнению актюбинских судов, решения, где предыдущие хозяева признали долг перед «поставщиками», находятся в открытом доступе в базе судебных документов. И поэтому владелица, которой налоговая вернула компанию, должна была знать об этом.
И такой случай, как говорят актюбинские юристы, не единственный. Суды уже по наработанной практике, признавая сделки по продаже ТООшек недействительными, автоматически вешают на старых хозяев компании долги предыдущих.

Получается, продавая свою компанию, её владелец ступает на минное поле — бомбу с часовым механизмом. И когда она взорвётся — неизвестно.

Исходя из этого владельцам бизнеса выгоднее просто «обнулить» компанию и закрыть, нежели жить в постоянном страхе в ожидании «подарка» от налоговой и судов.

Фото: depositphotos.

ДЕЛИТЕСЬ СВОИМ МНЕНИЕМ И ОБСУЖДАЙТЕ СТАТЬЮ НА НАШЕМ КАНАЛЕ В TELEGRAM!